Number of the records: 1  

An Innovative Approach to Evaluate the Effectiveness of Combating Money Laundering

  1. Title An Innovative Approach to Evaluate the Effectiveness of Combating Money Laundering
    TranslationInovatívny prístup na hodnotenie efektívnosti boja proti praniu špinavých peňazí
    Author infoZuzana Juhászová, Anton Boyko, Victoria Bozhenko, Serhii Mynenko, Anna Buriak, Nataliia Vynnychenko
    Author Juhászová Zuzana EUBFHIKUA - Katedra účtovníctva a audítorstva FHI
    Co-authors Boyko Anton
    Bozhenko Victoria
    Mynenko Serhii
    Buriak Anna
    Vynnychenko Nataliia
    Source document Marketing and Management of Innovations. Vol. 14, no. 2 (2023), pp. 227-235. - Sumy : Sumy State University. ISSN 2218-4511
    DOI 10.21272/mmi.2023.2-21
    NoteRegistrovaný: Web of Science
    Document kindschedule of articles from periodics
    LanguageEnglish
    Country of EditionUkraine
    Keywords pranie špinavých peňazí * podvody * regulácia
    AnnotationČlánok sumarizuje argumenty a protiargumenty v rámci vedeckej diskusie o problematike zlepšenia systému boja proti praniu špinavých peňazí. Primárnym cieľom výskumu je zhodnotiť účinnosť systému v boji proti praniu špinavých peňazí. Štúdium problematiky hodnotenia účinnosti systému na boj proti praniu špinavých peňazí je v článku realizované v tomto logickom slede: formovanie informačnej základne; určenie konečných udalostí ako kritérií účinnosti systému v boji proti praniu špinavých peňazí; konštrukcia tabuliek prežitia, ktoré zabezpečujú pravdepodobnosť súdneho verdiktu v otázkach finančného monitorovania; hodnotenie efektívnosti systému inštitucionálnych zmien v boji proti praniu špinavých peňazí. Na uskutočnenie výskumu boli použité metódy analýzy prežitia alebo tabuľky prežitia, Kaplan-Meierova metóda. Vyvinutý vedecko-metodický prístup k hodnoteniu účinnosti systému na boj proti praniu špinavých peňazí bol schválený na základe údajov finančného monitorovania na Ukrajine; obdobie štúdia bolo 2009-2022. Na základe analýzy boli definované časové intervaly a stanovené pravdepodobnosti vyhnutia sa trestu za trestný čin prania špinavých peňazí. Autori článku empiricky určili, že s narastajúcim časom medzi spáchaním trestného činu a odsúdením súdu klesá pravdepodobnosť, že súd nebude odsúdený. Ak po čine uplynú tri roky a sedem mesiacov, pravdepodobnosť rozsudku o vine bude 50,9 %. Zmeny v organizačnom a funkčnom zložení boja proti praniu špinavých peňazí realizované v posledných rokoch mohli na základe získaných výpočtov zlepšiť kvalitu boja proti legalizácii príjmov z trestnej činnosti. Ďalší výskum by sa mal zamerať na podrobnú analýzu štrukturálnych prvkov v inštitucionálnej časti systému boja proti praniu špinavých peňazí, aby sa identifikovali slabé stránky každej fázy: finančný monitoring, vyšetrovanie a súdny systém.
    Public work categoryADM
    Registered inWOS
    DatabasePUBLIKAČNÁ ČINNOSŤ
    No. of Archival CopyE23 00377-001, online

    File nameSizeTyp prístupu
    Plný text PDF572.7 KBpublicly available
Number of the records: 1  

  This site uses cookies to make them easier to browse. Learn more about how we use cookies.