Number of the records: 1
An Innovative Approach to Evaluate the Effectiveness of Combating Money Laundering
SYS 0296733 LBL 00000naa--22^^^^^---450- 005 20240502083956.6 014 $a 001023503400019 $2 WOS 017 70
$a 10.21272/mmi.2023.2-21 $2 DOI 035 $a 1084832 $2 CREPC2 100 $a 20231017a2023łłłłm--y0sloc0103----ba 101 0-
$a eng $d eng 102 $a UA 200 1-
$a An Innovative Approach to Evaluate the Effectiveness of Combating Money Laundering $f Zuzana Juhászová, Anton Boyko, Victoria Bozhenko, Serhii Mynenko, Anna Buriak, Nataliia Vynnychenko 321 $a Registrovaný: Web of Science 330 $a Článok sumarizuje argumenty a protiargumenty v rámci vedeckej diskusie o problematike zlepšenia systému boja proti praniu špinavých peňazí. Primárnym cieľom výskumu je zhodnotiť účinnosť systému v boji proti praniu špinavých peňazí. Štúdium problematiky hodnotenia účinnosti systému na boj proti praniu špinavých peňazí je v článku realizované v tomto logickom slede: formovanie informačnej základne; určenie konečných udalostí ako kritérií účinnosti systému v boji proti praniu špinavých peňazí; konštrukcia tabuliek prežitia, ktoré zabezpečujú pravdepodobnosť súdneho verdiktu v otázkach finančného monitorovania; hodnotenie efektívnosti systému inštitucionálnych zmien v boji proti praniu špinavých peňazí. Na uskutočnenie výskumu boli použité metódy analýzy prežitia alebo tabuľky prežitia, Kaplan-Meierova metóda. Vyvinutý vedecko-metodický prístup k hodnoteniu účinnosti systému na boj proti praniu špinavých peňazí bol schválený na základe údajov finančného monitorovania na Ukrajine; obdobie štúdia bolo 2009-2022. Na základe analýzy boli definované časové intervaly a stanovené pravdepodobnosti vyhnutia sa trestu za trestný čin prania špinavých peňazí. Autori článku empiricky určili, že s narastajúcim časom medzi spáchaním trestného činu a odsúdením súdu klesá pravdepodobnosť, že súd nebude odsúdený. Ak po čine uplynú tri roky a sedem mesiacov, pravdepodobnosť rozsudku o vine bude 50,9 %. Zmeny v organizačnom a funkčnom zložení boja proti praniu špinavých peňazí realizované v posledných rokoch mohli na základe získaných výpočtov zlepšiť kvalitu boja proti legalizácii príjmov z trestnej činnosti. Ďalší výskum by sa mal zamerať na podrobnú analýzu štrukturálnych prvkov v inštitucionálnej časti systému boja proti praniu špinavých peňazí, aby sa identifikovali slabé stránky každej fázy: finančný monitoring, vyšetrovanie a súdny systém. 463 -1
$1 001 eu_un_cat*0248382 $1 011 $a 2218-4511 $1 011 $a 2227-6718 $1 200 1 $a Marketing and Management of Innovations $v Vol. 14, no. 2 (2023), pp. 227-235 $1 210 $a Sumy $c Sumy State University 541 1-
$a Inovatívny prístup na hodnotenie efektívnosti boja proti praniu špinavých peňazí 610 1-
$9 eu_un_auth*h0004660 $a pranie špinavých peňazí 610 1-
$9 eu_un_auth*h0004329 $a podvody 610 1-
$9 eu_un_auth*h0005292 $a regulácia 700 -1
$3 eu_un_auth*p0048718 $a Juhászová $b Zuzana $p EUBFHIKUA $4 070 $9 16,50 $f 1970- $T Katedra účtovníctva a audítorstva FHI 701 -1
$3 eu_un_auth*0086994 $a Boyko $b Anton $4 070 $9 16,50 701 -1
$3 eu_un_auth*0087123 $a Bozhenko $b Victoria $4 070 $9 16,50 701 -1
$3 eu_un_auth*0089825 $a Mynenko $b Serhii $4 070 $9 16,50 701 -1
$3 eu_un_auth*0064578 $a Buriak $b Anna $4 070 $9 16,50 701 -1
$3 eu_un_auth*0089826 $a Vynnychenko $b Nataliia $4 070 $9 17,50 801 -0
$a SK $b BA004 $c 20231017 $g AACR2 T85 $x existuji fulltexy
Number of the records: 1