1. An Innovative Approach to Evaluate the Effectiveness of Combating Money Laundering
SYS | 0296733 | |
---|---|---|
LBL | 00000naa--22^^^^^---450- | |
005 | 20240502083956.6 | |
014 | $a 001023503400019 $2 WOS | |
017 | 70 | $a 10.21272/mmi.2023.2-21 $2 DOI |
035 | $a 1084832 $2 CREPC2 | |
100 | $a 20231017a2023łłłłm--y0sloc0103----ba | |
101 | 0- | $a eng $d eng |
102 | $a UA | |
200 | 1- | $a An Innovative Approach to Evaluate the Effectiveness of Combating Money Laundering $f Zuzana Juhászová, Anton Boyko, Victoria Bozhenko, Serhii Mynenko, Anna Buriak, Nataliia Vynnychenko |
321 | $a Registrovaný: Web of Science | |
330 | $a Článok sumarizuje argumenty a protiargumenty v rámci vedeckej diskusie o problematike zlepšenia systému boja proti praniu špinavých peňazí. Primárnym cieľom výskumu je zhodnotiť účinnosť systému v boji proti praniu špinavých peňazí. Štúdium problematiky hodnotenia účinnosti systému na boj proti praniu špinavých peňazí je v článku realizované v tomto logickom slede: formovanie informačnej základne; určenie konečných udalostí ako kritérií účinnosti systému v boji proti praniu špinavých peňazí; konštrukcia tabuliek prežitia, ktoré zabezpečujú pravdepodobnosť súdneho verdiktu v otázkach finančného monitorovania; hodnotenie efektívnosti systému inštitucionálnych zmien v boji proti praniu špinavých peňazí. Na uskutočnenie výskumu boli použité metódy analýzy prežitia alebo tabuľky prežitia, Kaplan-Meierova metóda. Vyvinutý vedecko-metodický prístup k hodnoteniu účinnosti systému na boj proti praniu špinavých peňazí bol schválený na základe údajov finančného monitorovania na Ukrajine; obdobie štúdia bolo 2009-2022. Na základe analýzy boli definované časové intervaly a stanovené pravdepodobnosti vyhnutia sa trestu za trestný čin prania špinavých peňazí. Autori článku empiricky určili, že s narastajúcim časom medzi spáchaním trestného činu a odsúdením súdu klesá pravdepodobnosť, že súd nebude odsúdený. Ak po čine uplynú tri roky a sedem mesiacov, pravdepodobnosť rozsudku o vine bude 50,9 %. Zmeny v organizačnom a funkčnom zložení boja proti praniu špinavých peňazí realizované v posledných rokoch mohli na základe získaných výpočtov zlepšiť kvalitu boja proti legalizácii príjmov z trestnej činnosti. Ďalší výskum by sa mal zamerať na podrobnú analýzu štrukturálnych prvkov v inštitucionálnej časti systému boja proti praniu špinavých peňazí, aby sa identifikovali slabé stránky každej fázy: finančný monitoring, vyšetrovanie a súdny systém. | |
463 | -1 | $1 001 eu_un_cat*0248382 $1 011 $a 2218-4511 $1 011 $a 2227-6718 $1 200 1 $a Marketing and Management of Innovations $v Vol. 14, no. 2 (2023), pp. 227-235 $1 210 $a Sumy $c Sumy State University |
541 | 1- | $a Inovatívny prístup na hodnotenie efektívnosti boja proti praniu špinavých peňazí |
610 | 1- | $9 eu_un_auth*h0004660 $a pranie špinavých peňazí |
610 | 1- | $9 eu_un_auth*h0004329 $a podvody |
610 | 1- | $9 eu_un_auth*h0005292 $a regulácia |
700 | -1 | $3 eu_un_auth*p0048718 $a Juhászová $b Zuzana $p EUBFHIKUA $4 070 $9 16,50 $f 1970- $T Katedra účtovníctva a audítorstva FHI |
701 | -1 | $3 eu_un_auth*0086994 $a Boyko $b Anton $4 070 $9 16,50 |
701 | -1 | $3 eu_un_auth*0087123 $a Bozhenko $b Victoria $4 070 $9 16,50 |
701 | -1 | $3 eu_un_auth*0089825 $a Mynenko $b Serhii $4 070 $9 16,50 |
701 | -1 | $3 eu_un_auth*0064578 $a Buriak $b Anna $4 070 $9 16,50 |
701 | -1 | $3 eu_un_auth*0089826 $a Vynnychenko $b Nataliia $4 070 $9 17,50 |
801 | -0 | $a SK $b BA004 $c 20231017 $g AACR2 |
T85 | $x existuji fulltexy |