Vytlačiť
1. Účtovníci, audítori, daňoví poradcovia, viete že ste povinnou osobou v zmysle Zákona o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti?
Názov | Účtovníci, audítori, daňoví poradcovia, viete že ste povinnou osobou v zmysle Zákona o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti? |
---|---|
Zdrojový dokument | Účtovníctvo - audítorstvo - daňovníctvo : v teórii a praxi. Roč. 28, č. 9 (2020), s. 41-44. - Bratislava : Slovenská komora certifikovaných účtovníkov, 2020. ISSN 1335-2024 |
Druh dokumentu | rozpis článkov z periodík |
Jazyk dokumentu | slovenčina |
Krajina vydania | Slovenská republika |
Heslá | činnosť trestná * operácie obchodné * príjmy * legalizácia * účtovníci * poradcovia daňoví * audítori * zodpovednosť spoločenská |
Anotácia | Účelom zákona č.297/2008 Z.z. o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a o ochrane pred financovaním terorizmu v znp. (Zákon o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti). Zákon stanovuje povinnosti konkrétnemu okruhu právnických a fyzických osôb vykonávať identifikáciu klientov, zisťovať a sledovať neobvyklé obchodné operácie , zadržať neobvyklé obchodné operácie a ohlasovať neobvyklé obchodné operácie. |
Báza dát | ČLÁNKY |
Odkazy | PERIODIKÁ-Súborný záznam periodika |
Zväzky | 2020: 1-12 |